As masks criam efeitos de transparência e/ou semitransparência em seus trabalhos.
Para aplicá-la, siga os passos:

1 - Abra sua imagem no PSP.

2 - Vá em Layers / Load/Save Masks / Load Mask From Disk

 

Abrir-se-á uma caixa para sua escolha.

 

3 - Clique na flechinha preta indicada. Uma nova caixa de opções se abrirá:

 

4 - Escolha a mask que deverá usar. Todas aparecerão com seus nomes e um preview, o que facilita muito a busca.
Você ainda poderá fazer algumas alterações no modo de aplicar a mask, conforme o tutorial que estiver seguindo ou o efeito que desejar, aqui:

5 - Clique em Load e sua mask será aplicada.

6 - Depois de aplicar a mask, as layers deverão ser unidas.
Para isso, clique em Layers / Merge / Merge Group.